Tempo di lettura:9 minuti |Di:Squadra YUPSENI

1. I. L'e-mail che ha cambiato il conto bancario
2. II. Una polizza di carico che sembra reale e non lo è
3. III. Lo spedizioniere che ritirò il carico e chiuse l'ufficio
4. IV. Quando un carico paga due banche
5. V. Il contenitore è arrivato. Il carico all'interno non era tuo.
6. VI. Sette regole per proteggere un pagamento in transito

Un importatore canadese di pannelli murali in PVC aveva fatto tutto bene. Verificato in fabbrica. Campioni approvati. Contratto firmato. Deposito del 30% trasferito sul conto aziendale del fornitore. La produzione è stata completata nei tempi previsti. Il giorno prima della scadenza del saldo del 70%, è arrivata un'e-mail dal solito indirizzo del fornitore con un allegato: una fattura modificata con nuove coordinate bancarie, spiegate come un aggiornamento di routine del conto. L'acquirente ha trasferito 52.000 USD sul nuovo conto. I soldi sono svaniti. L'e-mail non proveniva dal fornitore. Proveniva da un truffatore che da settimane leggeva l'e-mail del fornitore, aspettando il momento esatto in cui doveva essere effettuato il pagamento.

Cinquanta-duemila dollari. Una e-mail.

Questo è il secondo di due articoli sulle frodi nel commercio di importazione di materiali da costruzione in PVC. Il primo riguardava i rischi-lato fornitore-furto d'identità, esche-e-campioni scambiati, certificazioni false e la società commerciale che risponde al nome di una fabbrica. Questo articolo riguarda ciò che accade dopo la verifica del fornitore: l'intercettazione dei pagamenti, la falsificazione dei documenti di spedizione, lo spedizioniere che prende il carico e scompare e gli schemi di finanziamento del magazzino che vendono la stessa merce a due acquirenti. Si presuppone che il fornitore sia autentico. La minaccia proviene dall'esterno della transazione-o da un fornitore autentico che trova il modo di estrarre valore da un accordo dopo la firma dei termini. Per il quadro giuridico che governa chi detiene quali documenti e quando, iltermini di pagamento e guida alla polizza di caricofornisce la struttura completa.

Il caso dell'importatore canadese non è ipotetico. È la frode sui pagamenti più comune nel commercio internazionale e ha un nome: Business Email Compromise o BEC. Il truffatore ottiene l'accesso al sistema di posta elettronica di una delle parti-di solito quello del fornitore, perché le fabbriche più piccole hanno una sicurezza della posta elettronica più debole rispetto ai grandi importatori-e legge passivamente la corrispondenza per settimane, imparando i ritmi dell'affare. Quando un pagamento è imminente, il truffatore invia un'istruzione dal conto compromesso o da un indirizzo simile che differisce di un carattere, ordinando all'acquirente di inviare fondi a un conto controllato dal truffatore.

L'e-mail sembra autentica perché proviene da un account autentico. Il momento è giusto perché il truffatore ha letto la corrispondenza. La richiesta è plausibile perché il truffatore ha appreso la lingua utilizzata dal fornitore. L'unica cosa sbagliata è il numero del conto bancario, e un acquirente che non verifica autonomamente una modifica delle coordinate bancarie rispetto a un canale precedentemente confermato non ha alcuna difesa contro questo.

Una variante di questo attacco prende di mira la parte dell'acquirente. Il truffatore compromette l'e-mail dell'acquirente e invia al fornitore un ordine di acquisto fraudolento con i dati del destinatario alterati. Il fornitore spedisce al magazzino del truffatore. L'acquirente scopre la deviazione quando l'ordine autentico non arriva. Entrambe le varianti sfruttano la stessa vulnerabilità: un singolo account di posta elettronica compromesso che nessuna delle parti sa che è stato violato.

La polizza di carico è il documento di proprietà. Conserva l'originale e avrai il diritto di reclamare il carico. Forgialo in modo convincente e potrai vendere un carico che non esiste-o vendere lo stesso carico a due acquirenti contemporaneamente.

Un importatore nigeriano di pannelli per soffitti in PVC ha ricevuto dal fornitore una copia scannerizzata della polizza di carico che mostra il numero del container, il nome della nave, la data di partenza e il campo del destinatario corrispondente alla sua azienda. Ha saldato il saldo del 70%. La nave esisteva. La data della partenza era reale. Il numero del container, confrontato con il sistema di tracciabilità del corriere, apparteneva a una spedizione diversa-un container di piastrelle di ceramica diretto a Rotterdam, non di pannelli per soffitto in PVC diretti a Lagos. La polizza di carico era un falso costruito su un modello reale, con una vera nave e una vera data, e un campo critico alterato. Il fornitore non aveva mai caricato la merce. Il fornitore aveva caricato una storia su un PDF.

Per verificare una polizza di carico è necessario contattare direttamente il corriere-non lo spedizioniere, non il fornitore, ma la compagnia di spedizioni indicata sul documento. Tutti i principali vettori mantengono un sistema di tracciabilità dei container accessibile tramite il numero del container. Un numero di container che non appare nel sistema del vettore, o che appare ma mostra un'origine, destinazione o merce diversa, è una polizza di carico che non deve essere pagata. Il controllo dura cinque minuti. La mancata esecuzione costa un contenitore.

Una variante più subdola prevede una vera e propria polizza di carico che il fornitore si rifiuta di rilasciare. La merce viene caricata, la nave salpa, arriva la copia B/L, l'acquirente paga il saldo-e il fornitore non invia l'originale. Il motivo è solitamente una controversia che il fornitore non ha rivelato: un sub-fornitore non pagato, una tassa portuale contestata dal fornitore o una tattica per estorcere un pagamento aggiuntivo non previsto dal contratto. L'acquirente ha pagato per beni che non può reclamare. Il fornitore detiene il documento del titolo come leva.

La protezione è strutturale: utilizzare una lettera di credito che richiede la polizza di carico originale come documento presentato, oppure instradare il pagamento attraverso una struttura in cui il rilascio della B/L e il rilascio del pagamento sono simultanei anziché sequenziali. La guida ai termini di pagamento collegata sopra copre entrambi i meccanismi.

Lo spedizioniere è l'intermediario tra il fornitore, il vettore e l'acquirente. Uno spedizioniere competente e onesto fa sì che la logistica internazionale sembri invisibile. Uno spedizioniere che non sia nessuno dei due può distruggere una spedizione.

Un importatore statunitense di pavimenti SPC ha organizzato la spedizione FOB tramite uno spedizioniere consigliato da un conoscente del settore. Lo spedizioniere ha proposto una tariffa competitiva, ha ritirato il container dalla fabbrica e ha fornito una copia della polizza di carico. L'acquirente ha pagato il saldo del 70%. La nave salpò. Quando l'acquirente ha contattato lo spedizioniere per la B/L originale, il numero di telefono è stato disattivato e l'ufficio-un indirizzo virtuale a Shenzhen-non era mai esistito fisicamente. Il container era stato dirottato al porto di trasbordo. Il carico è stato venduto a terzi. L'acquirente non aveva alcuna possibilità di ricorso perché lo spedizioniere non era una società in alcun senso significativo.

Uno spedizioniere dovrebbe essere verificato con lo stesso rigore di un fornitore. Controlla la loro licenza commerciale. Controlla il loro ufficio fisico-un indirizzo virtuale che appare su altre venti registrazioni aziendali è uno schema, non una coincidenza. Chiedi referenze agli importatori che li hanno utilizzati per almeno tre spedizioni. Confermare che siano registrati presso l'associazione di spedizionieri o l'organismo di regolamentazione pertinente nel proprio paese. Uno spedizioniere che non può fornire un indirizzo fisico e referenze verificabili è uno spedizioniere al quale non dovresti affidare il tuo denaro.

Un rischio parallelo è quello dello spedizioniere legittimo ma incompetente-colui che consolida il carico senza la documentazione adeguata, non rispetta la scadenza per la presentazione della dogana o perde la polizza di carico originale nel proprio ufficio. Il danno finanziario è minore, ma l’interruzione operativa è reale. La stessa verifica che esclude le frodi esclude anche la negligenza, perché uno spedizioniere con esperienza e un ufficio fisico ha qualcosa da perdere.

La frode sulle ricevute di magazzino-a volte chiamata doppio finanziamento- è meno comune dell'intercettazione dei pagamenti ma più dannosa quando si verifica, perché in genere coinvolge importi multipli del valore di un singolo contenitore. Il meccanismo è semplice da descrivere e difficile da individuare. Un fornitore immagazzina una quantità di prodotti finiti in un magazzino, ottiene una ricevuta di magazzino che documenta l'inventario e utilizza tale ricevuta come garanzia con una banca o un fornitore di finanziamenti commerciali. Lo stesso fornitore poi vende gli stessi beni-o impegna la stessa ricevuta-a un secondo finanziatore, a un acquirente che ha pagato in anticipo o a entrambi. Un inventario fisico supporta due crediti finanziari.

La frode ha successo perché le ricevute di magazzino in alcune giurisdizioni non sono registrate centralmente e non sono emesse da terze parti indipendenti. Una ricevuta emessa da un magazzino posseduto o controllato dal fornitore è un documento che non prova altro che il fatto che il fornitore ha accesso a una stampante. L'acquirente o il finanziatore che fa affidamento su di esso senza verificare in modo indipendente l'inventario fisico sta prestando contro carta anziché contro merci.

Le difese sono operatori di magazzino indipendenti, sistemi di ricevute di magazzino elettroniche registrati presso un depositario centrale e controlli di inventario-di terze parti. Nessuno di questi è gratuito e tutti costano meno che scoprire che i beni che hai finanziato appartengono anche a una banca di un altro paese. Per la maggior parte degli importatori di materiali da costruzione in PVC che acquistano quantità di carico in container-, questo rischio è inferiore rispetto alle frodi sui pagamenti e sui documenti di cui sopra-ma aumenta notevolmente per gli acquirenti che finanziano scorte di massa immagazzinate all'origine per periodi prolungati.

Un'ultima categoria si colloca tra la frode dei fornitori e la frode documentale: la spedizione che arriva come previsto, con documenti validi, contenente merce che non corrisponde all'ordine. Non si tratta di una truffa in senso penale-il fornitore ha prodotto e spedito qualcosa-ma si tratta di un danno commerciale che l'acquirente scopre dopo che il denaro è stato pagato e il contenitore è stato aperto.

Un importatore olandese ha ordinato un pannello in schiuma di PVC da 0,55 g/cm³ per la serigrafia. Il contenitore è arrivato con tavole che misuravano 0,48 g/cm³ sulla bilancia della densità dell'acquirente. La difesa del fornitore: la specifica nel contratto diceva "0,50–0,60 g/cm³" e 0,48 era abbastanza vicino. La posizione dell'acquirente: il campione era 0,55, l'ordine confermato 0,55 e l'intervallo del contratto era un errore di formattazione nel modello del fornitore che l'acquirente non aveva corretto. Il fornitore ha offerto uno sconto sul prossimo ordine. L’acquirente non aveva alcuna influenza perché la merce era stata pagata, spedita e sdoganata e il costo della restituzione di un container in Cina superava il valore della merce al suo interno.

La protezione sta a monte: ispezione-di terze parti durante la produzione o prima del carico, un contratto che specifica le tolleranze con precisione e una struttura di pagamento che trattiene una parte significativa del saldo finché la merce non viene verificata a destinazione. Alcuni importatori negoziano una trattenuta del 5-10% da pagare dopo l'ispezione alla destinazione, con i criteri di ispezione concordati nel contratto. I fornitori non sempre accettano i termini di trattenuta e, quando lo fanno, il prezzo unitario viene adeguato per riflettere il ritardo nel pagamento. La negoziazione è una prova della relazione tanto quanto dei termini.

L'articolo complementare sulla verifica del fornitore tratta i controlli-pagamenti anticipati che impediscono il verificarsi di questa situazione. La difesa a posteriori è debole, perché una volta che il container è stato pagato, spedito e sdoganato, la posizione negoziale dell'acquirente è in gran parte scaduta.

Ogni caso trattato in questo articolo ha una caratteristica comune: la frode è riuscita perché l'acquirente si è affidato a un unico canale di verifica. Un'e-mail. Un documento scansionato. Parola di spedizioniere. La difesa è sempre la stessa struttura applicata a una minaccia diversa: verificare attraverso un canale indipendente prima che il denaro si sposti, non dopo.

I due articoli di questa serie-verifica del fornitore e protezione dei pagamenti-coprono il panorama delle frodi dal primo contatto alla consegna finale. ILguida ai termini di pagamentoe ilGuida agli Incotermsfornire il quadro giuridico che il truffatore sfrutta quando l’acquirente non lo capisce. Per un preventivo da un fornitore la cui fabbrica, certificati, conto bancario e spedizioniere possono essere verificati in modo indipendente,contattare il nostro team di vendita.